台前县审计局关于打渔陈镇等三个乡（镇）土地整治项目竣工决算审计结果公告

（二O一八年十一月六日公告）

2018年第1号

根据《中华人民共和国审计法》规定，台前县审计局派出审计组，自2018年3月13日至2018年3月27日，对台前县打渔陈镇等三个乡（镇）土地整治项目进行了竣工决算审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

台前县打渔陈镇等三个乡（镇）土地整治项目位于台前县东部的打渔陈镇、夹河乡和吴坝镇，范围涉及打渔陈镇47个行政村、夹河乡24个行政村和吴坝镇37个行政村，共108个行政村。项目区土地总面积5439.492公顷，建设规模5098.0845公顷，通过整治可新增耕地面积5.2659公顷，新增耕地率为0.10%，项目实施后可形成高标准基本农田5103.3504公顷。

截至2018年3月底，共收到建设资金66815240.44元，全部为省级建设资金，其中：第一期收入60322774.74元，第二期收入6492465.7元。

截至2018年3月底，共支出建设资金65277075.13元，其中第一期支出59461801.87元，第二期支出5815273.26元。

二、审计评价意见

审计结果表明：该项目的建设，促进了全县耕地占补平衡，缓解了耕地需求矛盾。通过实施田间工程，加强了农业基础建设，提高了耕地质量及粮食综合生产能力。同时该单位在项目建设中还存在一些问题，如财务管理不够规范、应缴未缴税金等问题，需要在以后的项目建设中不断完善，提高资金使用的经济效益和社会效益。

三、审计发现的主要问题

（一）台前县打渔陈乡（镇）等三个乡镇土地整治项目竣工决算审核服务涉嫌围标、串标，涉及合同金额185000.00元

（二）台前县打渔陈镇等三个乡（镇）土地整治项目多计多付工程款

（三）应缴未缴印花税18862.36元

（四）车辆使用管理不规范

（五）易耗物资管理制度不健全

（六）无文件列支会议费14300元

四、处理意见及审计建议

针对上述审计发现的问题，台前县审计局已依法出具审计报告。建议县国土资源局加强经济管理和财务收支管理，严格执行《建设工程价款结算暂行办法》、《中华人民共和国会计法》等有关法律法规，建立健全财务制度，强化财务收支监管力度，严格履行基本建设程序，规范项目管理。

五、整改情况

台前县国土资源局高度重视审计揭示的问题，进行了专题研究，完善了相关规章制度;召集有关负责人会议，专题布置整改落实审计报告提出的问题建议。截至目前，台前县国土资源局通过完善制度、加强监管等措施对审计中发现的问题进行整改。