台前县公路管理局2017年至2018年度财务收支审计结果公告

（2019年12月27日公告）

2019年第5号

根据《中华人民共和国审计法》第十九条的规定，台前县审计局派出审计组，自2019年7月23日至9月16日，对台前县公路管理局2017、2018年度财务收支情况进行了报送审计。现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况

（一）职责、编制和人员情况

台前县公路管理局现有干部职工262人（其中局机关79人，养护公司183人），离退人员84人，机关事业编制为45名，内设办公室、人事股、财务股、养护股等6个股室，经费实行自收自支管理,下属单位顺达公路养护有限公司未下达编制。

（二）财务收支情况

1.公路管理局财务收支情况

2017年度年初结余402452.56元，财政补助收入4230800.00元，上级补助收入260000.00元，事业支出1903718.63元，拨出经费2922700.00元，年末结余66833.93元。

2018年度年初结余2130621.52元，财政补助收入1708100.00元，上级补助收入8550000.00元，其他收入142262.31，一般基金663574.51元，事业支出11130017.82元，年末结余2064540.52元。

2.顺达公路养护有限公司财务收支情况

2017年度主营业务收入5131627.25元，其他业务收入1800.00元，营业外收入1004.57元。2017年度生产成本7926018.50元,利润分配-2791586.68元。

2018年度主营业务收入6166109.20元，其他业务收入1200.00元，营业外收入451569.38元。2018年度生产成本5733286.05元,利润分配885592.53元。

二、审计评价意见

审计结果表明，县公路管理局及下属机构提供的2017、2018年度账簿、凭证、电子数据等资料，基本真实地反映了单位经费、专款收支情况，财务活动基本遵守了有关财经法规。同时存在原始凭证不合规等问题，有待在今后的工作中予以杜绝和改进。

三、审计发现的主要问题

（一）原始凭证不合规9691.00元

（二）无事由列支差旅费502.00元

（三）下乡出差未严格履行出差审批手续18740.00元

四、处理意见及审计建议

对审计发现的问题，台前县审计局出具了审计报告，并建议被审计单位认真学习法律法规，严格执行《中华人民共和国会计法》和《台前县县直机关差旅费管理办法》的规定，规范出差审批手续。

五、整改情况

县公路管理局高度重视审计报告揭示的问题，进行了专题研究，完善了相关规章制度；召集股级以上干部会议，专题布置整改落实审计报告提出的问题建议。截至目前，县公路管理局通过完善制度、加强监管等措施对审计中发现的问题进行整改。