中共台前县委审计委员会办公室、台前县审计局关于侯庙镇人民政府2018、2019年度财政决算及其他财政收支情况审计结果公告

（二O二O年十二月 日公告）

2020年第2号

根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，中共台前县委审计委员会办公室、县审计局派出审计组，自2020年4月16日至2020年7月10日，对侯庙镇人民政府2018、2019年度财政决算及其他财政收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况

（一）管理体制及基本职责等情况

侯庙镇共设置5个综合办公室，7个服务中心；人员编制86名，其中行政31名，事业55名。其主要职责是贯彻执行党和国家的路线方针、政策，贯彻执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令；发挥镇党委领导核心作用，落实党建工作责任制，加强和改进对基层党组织的领导，加强基层党组织建设和村级组织建设；支持、帮助和指导村（居）民委员会依法开展村（居）民自治活动，推进村务公开，促进村（居）民委员会组织、制定建设等。

（二）镇政府财政收支情况

2018年上年结余结转3121505.47元，拨入经费27865606.28元，经费支出27203963.15元，年末结余3783148.60元。

2019年上年结余结转3783148.60元，拨入经费26755855.27元，经费支出29336253.56元，年末结余1202750.31元。    

二、审计评价意见

审计结果表明：侯庙镇提供的2018、2019度账薄、凭证、电子数据等资料，基本真实地反映了侯庙镇经费收支情况，财务活动基本遵守了有关财经法规。同时存在一些需要整改的问题，有待在今后的工作中予以杜绝和改进。

三、审计发现的主要问题

（一）原始凭证不合规38037.00元

（二）出差未严格履行审批手续117339.00元

（三）结算凭证大、小写金额不符200000.00元

（四）向非本级预算单位拨款500000.00元

（五）合同签订不规范150874.00元

（六）支出入账不及时200000.00元

（七）采购资料不完善，涉及金额71798.00元

（八）往来款长期挂账765624.91元

四、审计处理情况和建议

针对上述审计发现的问题，台前县审计局已依法出具审计报告，并提出了处理意见和整改建议，侯庙镇人民政府积极整改。对原始凭证不合规的问题，要求侯庙镇人民政府加强发票的审核管理，杜绝不合规发票入账；对出差未严格履行审批手续117339.00元，要求侯庙镇人民政府加强单据审核，严格按照规定列支差旅费；对结算凭证大、小写金额不符200000.00元的问题，要求侯庙镇人民政府制定整改措施，规范财务行为；

对向非本级预算单位拨款500000.00元的问题，要求侯庙镇人民政府加强预算资金管理，对合同签订不规范150874.00元的问题，要求侯庙镇人民政府严格执行《合同法》，规范合同签订行为；对支出入账不及时200000.00元的问题，要求侯庙镇人民政府确保支出及时入账；对采购资料不完善，涉及金额71798.00元的问题，要求侯庙镇人民政府完善制度，加强对资料的审核，杜绝此类问题发生；对往来款长期挂账765624.91元的问题，要求侯庙镇人民政府及时清理往来款，不得长期挂账。

五、审计发现问题的整改情况

侯庙镇人民政府高度重视审计揭示的问题，进行了专题研究，完善了相关规章制度；召开专题会议落实整改审计发现的问题。截至目前，侯庙镇人民政府通过完善制度、加强监管等措施对审计中发现的问题进行整改。具体整改结果由侯庙镇人民政府适时向社会公告。