台前县审计局 关于台前县自然资源局2020年度预算执行及其他财政收支情况审计结果公告

（二O二一年十二月二十九日）

2021年第4号

根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，台前县审计局派出审计组，自2021年6月9日至2021年7月20日，对县自然资源局2020年度预算执行及其他财政收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

（一）管理体制及基本职责等情况

台前县自然资源局是县政府工作部门，为正科级。局机关内设办公室、法规执法股、自然资源确权登记股、自然资源开发利用股、国土规划股、耕地保护监督股、矿产资源监督管理股、林业管理股等8个股室。行政编制13名，其中局长1名、副局长3名、总规划师1名；股级领导职数8名。主要职责是履行全县全民所有土地、森林、湿地、水等自然资源资产所有者职责和所有国土空间用途管制职责。执行自然资源和国土空间规划及测绘等地方性法规、规章草案，监督检查自然资源和国土空间规划及测绘等法律法规的执行情况。

（二）预算执行及财政收支情况

1.预算执行情况

2020年初批复预算支出566.70万元，其中：工资福利支出500.38万元，商品服务支出55.40万元，对个人和家庭的补助10.92万元。当年预算支出执行1593.15万元，其中：工资福利支出854.24万元，商品服务支出705.35万元，对个人和家庭的补助33.56万元。

2. 财政收支情况

2019年上年结转36731135.00元，拨入经费876142470.99元，经费支出764766667.55元，年末结余148106938.44元。

2020年上年结转148106938.44元，拨入经费285018942.98元，经费支出340059613.47元，年末结余93066267.95元。

二、审计评价意见

审计结果表明：县自然资源局提供的账薄、凭证、电子数据等资料，基本真实地反映了县自然资源局财政收支情况，财务活动基本遵守了有关财经法规。同时还存在一些需要整改的问题，有待在今后的工作中予以杜绝和改进。

三、审计中发现的主要问题

（一）无预算安排维修费446601.00元。

（二）原始凭证不合规涉及金额177100.00元。

（三）无公函列支公务接待费27506.00元。

（四）办公用品采购和管理不规范涉及金额211510.00元。

（五）应列未列固定资产60600.00元。

（六）差旅费、住宿费未按规定使用公务卡结算80197.00元。

三、处理意见及审计建议

台前县审计局针对审计发现的问题，已依法出具了审计报告，并提出了处理意见和整改建议。对原始凭证不合规、差旅费住宿费未按规定使用公务卡结算、办公用品采购和管理不规范等问题，要求县自然资源局加强内控管理，规范财务管理。对应记未记固定资产的问题，要求县自然资源局及时补记固定资产。

四、整改情况

台前县自然资源局高度重视审计报告揭示的问题，进行了专题研究，完善了相关规章制度，对审计发现的问题按要求积极整改。具体整改结果由县自然资源局依法向社会进行公告。